Testament Teilungsanordnung oder Vermächtnis

Sehr geehrter Fragesteller,

vielen Dank für Ihre Anfrage, die ich auf der Grundlage der von Ihnen zur Verfügung gestellten Informationen wie folgt beantworte:

Der grundsätzliche Unterschied zwischen Vermächtnis und Teilungsanordnung besteht in der Rechtsposition der Beteiligten.
Sie können entweder alle Kinder zu Erben (entweder zu gleichen Teilen oder zu einer anderen Quote) einsetzen und dann mittels Teilungsanordnung verfügen, wer was erhalten soll. Dann treten die Erben alle gemeinsam als Erbengemeinschaft in die bestehenden Rechtspositionen des Erblassers ein und werden gemeinsam Eigentümer/Forderungsinhaber/Gläubiger/Schuldner bezüglich aller Positionen (Aktiva und Passiva) des gesamten Nachlasses. Dies wird sich insbesondere bei den Positionen bemerkbar machen, die von Ihnen nicht in der Teilungsanordnung erwähnt werden, also bei weiteren Gegenständen und Vertragsverhältnissen, die den Erben dann gemeinsam gehören und von ihnen verwaltet bzw. verteilt werden müssen. In diesem Fall sollte Testamentsvollstreckung angeordnet werden, damit die Verteilung zumindest der in der Teilungsanordnung genannten Positionen gesichert ist.

Bei der Vermächtnislösung wird (zur Konfliktvermeidung sinnvollerweise nur) ein Kind als Erbe eingesetzt, tritt damit in die oben beschriebene Rechtsposition des Erblassers und wird Alleineigentümer sämtlicher Immobilien, Inhaber sämtlicher Wertpapierdepots etc. Der Erbe muss sich dann um die gesamte Nachlassabwicklung kümmern. Die beiden anderen Kinder haben die Möglichkeit, ihr jeweiliges Vermächtnis geltend zu machen. Es handelt sich dabei um einen schuldrechtlichen Herausgabeanspruch des Vermächtnisnehmers gegen den Alleinerben auf Zahlung eines Betrages X oder Übertragung des Eigentums an einer Immobilie, einem Gegenstand oder einer Forderung. Alternativ kann das enterbte Kind auch seinen Pflichtteil geltend machen. Durch diese Lösung können zahlreiche Konflikte vermieden werden, weil keine gemeinsamen Entscheidungen in einer Erbengemeinschaft erforderlich sind, sondern weil es klare Rechtsansprüche gibt.

Die Kinder können immer den Pflichtteil geltend machen, wenn sie nicht als Erbe eingesetzt wurden oder nur zu einem Erbteil (Quote), der geringer ist als der Pflichtteil. Dasselbe gilt für das Vermächtnis. Wenn einem Kind nur ein Vermächtnis zugedacht wird, dessen Wert geringer ist als der Pflichtteil, dann wird das Kind das Vermächtnis ausschlagen und stattdessen den Pflichtteil verlangen. Sie können für diesen Fall einen Ersatzvermächtnisnehmer nach § 2190 BGB bestimmen. Das ändert jedoch nichts daran, dass ein Kind immer den Pflichtteil verlangen kann.
Wenn Sie keinen Ersatzvermächtnisnehmer bestimmen, dann verbleibt der Gegenstand (das Haus, das Guthaben etc.) beim Erben.

Konkret auf Ihren Fall angewendet bedeutet das folgendes:

Wenn Sie alle drei Kinder zu Erben zu gleichen Teilen einsetzen, dann bilden alle drei Kinder eine Erbengemeinschaft. Wenn Tochter A und deren Abkömmlinge das Erbe ausschlagen, dann besteht die Erbengemeinschaft (die zunächst gemeinsam den gesamten Nachlass erhält) nur noch aus B und C. Tochter A wird dann den Pflichtteil verlangen, den B und C aus der Erbmasse bezahlen müssen. Wenn keine liquiden Mittel vorhanden sind, muss das Haus verkauft werden oder das Geld anderweitig beschafft werden. B und C können den Pflichtteil auch aus ihrem eigenen Vermögen bezahlen oder ein Darlehen aufnehmen, wenn sie damit das Haus „retten" möchten. Jedenfalls wird Tochter A nur einen Betrag von 45 TEuro erhalten.
Danach müssen B und C sehen, wie sie ihre Erbengemeinschaft gemeinsam fortführen (z.B. als gemeinsame Eigentümer des Hauses bei einer Vermietung) oder wie sie die Erbengemeinschaft auseinandersetzen, indem sie das Haus verkaufen oder indem es einer übernimmt und den anderen auszahlt.

Es macht vermutlich wenig Sinn, die Kinder zu zwingen, das Vermögen in der Familie zu halten, wenn die Kinder das partout nicht wollen. Schließlich kann ein geerbter Gegenstand auch eine Belastung für den Erben darstellen. Insbesondere macht es wenig Sinn, der Tochter A ein Haus mit Inhalt zuzuwenden, wenn von vorneherein klar ist, dass sie es nicht möchte und das Erbe oder Vermächtnis diesbezüglich ausschlagen wird.
Wenn Sie allerdings Tochter A nicht benachteiligen möchten und sie deshalb z.B. als Erbin zu einem Drittel (also alle Kinder zu gleichen Teilen) einsetzen, ohne eine Teilungsanordnung zu treffen, dann steht ihr auch im Ergebnis rechnerisch ein Drittel das Nachlasses zu. Dann werden die Kinder das Haus vermutlich erst recht verkaufen müssen, um den Betrag von 90 TEuro aufbringen zu können. Im Übrigen hat bei einer Eigentümergemeinschaft jeder Miteigentümer das Recht, die Aufhebung der Gemeinschaft zu verlangen, notfalls durch Teilungsversteigerung. Dies dürfte ein Ergebnis sein, welches Ihnen am wenigsten behagt, wenn Ihr Haus in der Zeitung in der Rubrik „Zwangsversteigerungen" auftaucht. Sie können dieses Recht zur Aufhebung der Gemeinschaft zwar nach § 2044 BGB ausschließen, zumindest für eine gewisse Zeit, aber damit belasten Sie alle Kinder noch stärker als bei den anderen Lösungen, so dass ich davon abrate.

Im Ergebnis wird es vermutlich das Beste sein, wenn Sie Tochter B als Alleinerbin einsetzen und den anderen Kindern die von Ihnen erwähnten Zuwendungen in Form von Vermächtnissen zukommen lassen. Die Anrechnung von Schenkungen und Wohnvorteil bei C wäre ausdrücklich zu erwähnen. Falls C damit nicht einverstanden ist, bleibt auch ihm die Ausschlagung und die Geltendmachung des Pflichtteils. Damit belasten Sie B zwar mit der gesamten Nachlassabwicklung, aber Sie stellen am Ehesten sicher, dass Ihr Vermögen in der Familie bleibt. Wenn A dann das Vermächtnis ausschlägt und den Pflichtteil verlangt, dann können Sie das nicht ändern. Es wäre jedoch das geringere Übel.

Angesichts der Komplexität der Angelegenheit empfehle ich Ihnen, dass Sie eine umfassende anwaltliche Testamentsberatung in Anspruch nehmen und den Wortlaut von einem Anwalt aufsetzen lassen. Die ist jedoch im Rahmen dieser Online-Erstberatung nicht abschließend möglich, weil dazu Ihre konkreten Lebensumstände einbezogen werden müssen und zunächst geklärt werden muss, welche der o.g. Lösungen Sie bevorzugen. Das Problem bei einer Testamentsgestaltung liegt immer darin, dass der Ernstfall kurzfristig oder erst in Jahrzehnten eintreten kann. Das Testament sollte daher auch künftige Änderungen berücksichtigen. Es wird daher auf Ihre persönlichen Umstände (Alter, Finanzsituation etc.) ankommen. Sie müssen z.B. berücksichtigen, dass Sie jetzt zwar über Immobilienvermögen und evtl. sonstige Guthaben verfügen, dass sich dies aber schnell ändern kann, wenn Sie z.B. eines Tages einen erhöhten Finanzbedarf für Pflege haben und deshalb möglicherweise im Erbfall gar nicht mehr alle Vermögensgegenstände im Nachlass vorhanden sein werden.

Ich hoffe, ich konnte Ihnen eine erste Orientierung geben und Ihre Fragen zu Ihrer Zufriedenheit beantworten.

Mit freundlichen Grüßen

Karin Plewe
Rechtsanwältin