Eingrenzung vom Fragesteller
Sehr geehrter Ratsuchender,
in Hinblick auf Ihren Einsatz und ihre recht knappen Angaben gebe ich als dennoch zuverlässige Antwort wie folgt:
Die Wahl zwischen einer monatlichen Rente und einer Kapitalabfindung hängt auch maßgeblich von Ihrem Alter ab. Aufgrund versicherungsmathematischer Berechnung kann eine solche Berechnung unter Zuhilfenahme der Sterbetabelle unterstützt werden. Der Kapitalwert einer monatlichen Auszahlung liesse sich so errechnen und mit der sofortigen Kapitalabfindung vergleichen.
Tendentiell ist es aber so: Da mit Abschluss der Pensionszusage aus dem Jahre 2003 die Versteuerung Ihrer monatlichen Rente nur mit dem Ertragsanteil erfolgt ( Altvertrag ), dürfte die monatliche Verrentung wohl günstiger sein.
Abschließend kann ich anraten, mit den konkreten Unterlagen und allen relevanten Zahlen einen Steuerberater zu konsultieren und sich in einer Einzelfallberechnung ein Bild über beide Zahlungsströme zu machen.
Wenn Sie die abdiskontierten Rentenbeiträge bei monatlicher Leistung nach Abzug der Versteuerung nach dem Ertragsanteil dem Nachsteuerbetrag der Kapitalabfindung gegenüberstellen, wird die Entscheidung auf der Hand liegen. Dies kann verlässlich aber nur ein Steuerberater testieren, der über die dementsprechenden Programme zur Berechnung verfügt. Die Berechnung ist kompliziert und muss sorgfältig organisiert sein.
Kurzum, eine monatliche Verrentung wird nach meiner Auffassung hier wahrscheinlich die vorzugswürdige Variante sein.
Mit freundlichen Grüßen
Fricke
Rechtsanwalt und Diplom Kaufmann